Приватне акціонерне товариство “Вінницяоблпостач”

Адреса: вул. Хмельницьке шосе 114/2, м.Вiнниця, 21029

Складено за міжнародними стандартами фінансової звітності

БАЛАНС МАЛОГО ПІДПРИЄМСТВА

станом на 30.09.2013

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Незавершені капітальні інвестиції	020	0	0
Основні засоби:
залишкова вартість	030	155.4	144
первісна вартість	031	866.5	866.5
знос	032	711.1	722.5
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
первісна вартість	036	0	0
накопичена амортизація	037	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції:	040	0	0
Інші необоротні активи	070	0	0
Усього за розділом I	080	155.4	144
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	70.5	70.5
Поточні біологічні активи	110	0	0
Готова продукція	130	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	0	0
первісна вартість	161	0	0
резерв сумнівних боргів	162	0	0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:	170	3	7.4
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	14.9	44.7
Поточні фінансові інвестиції	220	0	0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	0.6	12.8
у тому числі в касі	231	0	0
в іноземній валюті	240	0	0
Інші оборотні активи	250	34.7	38.8
Усього за розділом II	260	123.7	174.2
III. Витрати майбутніх періодів	270	0	0
IV. Необоротні активи та групи	275	0	0
Баланс	280	279.1	318.2

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	39.1	39.1
Додатковий вкладений капітал	320	0	0
Резервний капітал	340	0	0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	19	-33.9
Неоплачений капітал	360	0.6	0.6
Усього за розділом I	380	57.5	4.6
II. Забезпечення таких витрат і платежів	430	0	0
III. Довгострокові зобов'язання	480	0	0
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	500	0	0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями	510	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	42.8	42.8
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з бюджетом	550	2.7	2.7
зі страхування	570	1.9	1.4
з оплати праці	580	11.5	24.2
Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	162.7	242.5
Усього за розділом IV	620	221.6	313.6
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	279.1	318.2
3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов`язання з оплати праці	665	0

Керівник Думанська Свiтлана Петрiвна
Головний бухгалтер Думанська Свiтлана Петрiвна

При трансформацiї статтi балансу «виробничi запаси», вiдповiдно до МСБО 2 «Запаси», проведена переквалiфiкацiя запасiв.
Бухгалтерський облiк запасiв ведеться в кiлькiсно-сумарному виразi. Первинний облiк ведеться в кiлькiсному вимiрнику за мiсцями зберiгання запасiв та матерiально-вiдповiдальними особами.
Облiк запасiв вiдповiдає вимогам Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 2 «Запаси».
Станом на 30.09.2013 р. по даних пiдприємства виробничi запаси становить 70,5 тис. грн.:
Станом на 30.09.2013 р. по даних пiдприємства дебiторська заборгованiсть за товари, роботи. послуги вiдсутня.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками становить, тис. грн.:

Найменування показника На кiнець звiтного перiоду
з бюджетом 7,4
за виданими авансами
з нарахованих доходiв
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 44,7
Iншi оборотнi активи 38,8
Станом на 30.09.2013 року загальний розмiр власного капiталу Товариства складає 4,6 тис. грн., в порiвняннi з попереднiм перiодом (57,5 тис. грн.), зменшення власного капiталу вiдбулося за рахунок отриманого збитку.
Структура власного капiталу товариства станом на 30.09.2013 р. становить, тис .грн.:

Найменування показника На кiнецьзвiтного перiоду
Статутний капiтал 39,1
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) -33,9
Неоплачений капiтал -0,6
Разом 4,6

При трансформацiї статтi балансу «кредиторська заборгованiсть» на рахунку 631 заборгованiсть значиться в сумi 42,8 тис. грн. Забезпечення щодо всiх зобов’язань вiдповiдають наведеним у МСБО 37.
На пiдприємствi зобов’язання визначають згiдно П(С)БО 11 “Зобов’язання” затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31 сiчня 2000 р. N 20 вiд 11.02.2000 р. та Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 11 лютого 2000 р. N 85/4306 iз врахуванням змiн та доповнень.

Пiдприємство за звiтний квартал, станом на 30.09.2013 р. має наступну структуру поточних зобов’язань, тис. грн.:

Найменування показника На кiнецьзвiтного перiоду
Короткостроковi кредити банкiв -
Поточна заборгованiсть за довгостроковими зобов’язаннями - -
Векселi виданi - -
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 42,8
Поточнi зобов’язання за розрахунками: - -
з одержаних авансiв - -
з бюджетом 2,7
з позабюджетних платежiв - -
зi страхування 1,4
з оплати працi 24,2
з учасниками - -
iз внутрiшнiх розрахункiв - -
iз необоротними активами та групами вибуття - -
Iншi поточнi зобов’язання 313,6