Приватне акціонерне товариство “Вінницяоблпостач”

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

			Коди
		Дата (рік, місяць, число)	01.01.2013
Підприємство	Публiчне акцiонерне товариство "Вiнницяоблпостач"	за ЄДРПОУ	01880569
Територія		за КОАТУУ	0510136600
Організаційно-правова форма господарювання	Акціонерне товариство	за КОПФГ	230
Орган державного управління		за КОДУ	6024
Вид економічної діяльності	Неспеціалізована оптова торгівля	за КВЕД	46.90
Середня кількість працівників	7
Одиниця виміру	тис. грн.
Адреса	вул.Хмельницьке шосе 114/2, м.Вiнниця, 21029
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):
за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)
за міжнародними стандартами фінансової звітності			v

1. Баланс
на 31.12.2012

Форма N 1-м

Код за ДКУД

1801006

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Незавершені капітальні інвестиції	020	0	0
Основні засоби:
залишкова вартість	030	170.3	155.4
первісна вартість	031	866.2	866.5
знос	032	(-695.9)	(-711.1)
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
первісна вартість	036	0	0
накопичена амортизація	037	(0)	(0)
Довгострокові фінансові інвестиції:	040	0	0
Інші необоротні активи	070	0	0
Усього за розділом I	080	170.3	155.4
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	70.3	70.5
Поточні біологічні активи	110	0	0
Готова продукція	130	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	15.4	0
первісна вартість	161	15.4	0
резерв сумнівних боргів	162	(0)	(0)
Дебіторська заборгованість за розрахунками:	170	0	3
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	9.6	14.9
Поточні фінансові інвестиції	220	0	0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	12.9	0.6
у тому числі в касі	231	0	0
в іноземній валюті	240	0	0
Інші оборотні активи	250	34.9	34.7
Усього за розділом II	260	143.1	123.7
III. Витрати майбутніх періодів	270	0	0
IV. Необоротні активи та групи	275	0	0
Баланс	280	313.4	279.1

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	39.1	39.1
Додатковий вкладений капітал	320	626.5	626.5
Резервний капітал	340	0	0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	109.2	19
Неоплачений капітал	360	(0.6)	(0.6)
Усього за розділом I	380	147.7	57.5
II. Забезпечення таких витрат і платежів	430	0	0
III. Довгострокові зобов'язання	480	0	0
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	500	0	0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями	510	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	42.8	42.8
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з бюджетом	550	57.8	2.7
зі страхування	570	1.6	1.9
з оплати праці	580	19.9	11.5
Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	43.6	162.7
Усього за розділом IV	620	165.7	221.6
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	313.4	279.1
3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов`язання з оплати праці	665	0

Примітки: Фiнансова звiтнiсть складена вiдповiдно до вимог Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 1 «Подання фiнансових звiтiв», Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 8 «Облiковi полiтики, змiни в облiкових оцiнках та помилки».
Нематерiальнi активи у пiдприємства вiдсутнi.
При трансформацiї статтi балансу «Основнi засоби» вiдповiдно до МСБО 16 «Основнi засоби» в товариствi визначено критерiй: «Актив». Його оцiнка достовiрно визначена i очiкується в майбутньому отримання економiчних вигод . Непридатних до використання основних засобiв iнвентаризацiєю не виявлено тому i не було списань за рахунок нерозподiленого прибутку, хоча знос складає 76,2 %.

Станом на 31.12.2012 р. по даних пiдприємства власнi основнi засоби становлять, тис. грн.:

Основнi засоби На початокзвiтного перiоду На кiнецьзвiтного перiоду
Залишкова вартiсть 170,3 155,4
Первiсна вартiсть 866,2 866,5
Знос 695,9 711,1

Структура основних засобiв по первiснiй вартостi наступна тис. грн.:

Найменування показника На початокзвiтного перiоду На кiнецьзвiтного перiоду
Iнвестицiйна нерухомiсть
Земельнi дiлянки
Капiтальнi витрати на полiпшення земель
Будинки, споруди та передавальнi пристрої 487,7 487,7
Машини та обладнання 209,0 209,0
Транспортнi засоби 111,1 111,1
Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi)
Тварини
Багаторiчнi насадження
Iншi основнi засоби 58,4 58,7
Разом 866,2 866,5
В бухгалтерському облiку основнi засоби класифiкованi та вiдображенi вiдповiдно до вимог Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 16 «Основнi засоби».

При трансформацiї статтi балансу «виробничi запаси», вiдповiдно до МСБО 2 «Запаси», проведена переквалiфiкацiя запасiв, разом з тим непридатних для використання запасiв в товариствi не визначено, тому не було дооцiнки, уцiнки, списання.
Бухгалтерський облiк запасiв ведеться в кiлькiсно-сумарному виразi.
Класифiкацiя i оцiнка виробничих запасiв на пiдприємствi вiдповiдає вимогам П(С)БО 9 “Запаси”, затвердженого МФУ № 246 вiд 20.10.1999 р. iз врахуванням змiн та доповнень та згiдно з прийнятою на пiдприємствi облiковою полiтикою. Вартiсть окремих видiв запасiв облiковується на вiдповiдних субрахунках рахунках 20 “Виробничi запаси”, 23 “Виробництво”, 26 “Готова продукцiя”, 28 “Товари”. Аналiтичний облiк запасiв ведеться за кожним найменуванням, якому присвоюється номенклатурний номер.
Облiк надходження, використання, реалiзацiї та вибуття малоцiнних та швидкозношуваних предметiв, строком використання менше нiж 1 рiк, вiдображається згiдно вимог П(С)БО 9 “Запаси”, затвердженого МФУ № 246 вiд 20.10.1999 р. iз врахуванням змiн та доповнень
Станом на 31.12.2012 р. по даних пiдприємства склад виробничих запасiв наступний, тис. грн.:
Найменування показника На кiнецьзвiтного перiоду
Сировина i матерiали -
Купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби -
Паливо 1,1
Тара i тарнi матерiали -
Будiвельнi матерiали -
Запаснi частини 3,9
Матерiали сiльськогосподарського призначення -
Поточнi бiологiчнi активи -
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети 1,8
Незавершене виробництво -
Товари 45,6
Iншi матерiали 18,1
Разом 70,5

При трансформацiї статтi балансу «дебiторська заборгованiсть» вiдповiдно до МСБО 39, на рахунку 45 заборгованiсть не значиться, тому коригування не проводилося. Проведеним суцiльним аналiзом дебiторської заборгованостi безнадiйної не виявлено, резерв сумнiвних боргiв не створено.
Станом на 31.12.2012 р. по даних пiдприємства дебiторська заборгованiсть за товари, роботи. послуги вiдсутня.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками становить, тис. грн.:

Найменування показника На початокзвiтного перiоду На кiнецьзвiтного перiоду
з бюджетом - 3
за виданими авансами - -
з нарахованих доходiв - -
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 9,6 14,9
Iншi оборотнi активи 34,9 34,7

Станом на 31.12.2012 року загальний розмiр власного капiталу Товариства складає 57,5 тис. грн., в порiвняннi з початком року (147,7 тис. грн.), зменшення власного капiталу вiдбулося за рахунок отриманого збитку 2012 року на 90,2 тис. грн..
Структура власного капiталу товариства станом на 31.12.2012 р. становить, тис .грн.:

Найменування показника На початокзвiтного перiоду На кiнецьзвiтного перiоду
Статутний капiтал 39,1 39,1
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) 109,2 19,0
Неоплачений капiтал 0,6 0,6
Разом 147,7 57,5

При трансформацiї статтi балансу «кредиторська заборгованiсть» на рахунку 631 заборгованiсть значиться в сумi 42,8 тис. грн. Проведеним суцiльним аналiзом кредиторської заборгованостi простроченої заборгованостi не виявлено. Забезпечення щодо всiх зобов’язань вiдповiдають наведеним у МСБО 37.
На пiдприємствi зобов’язання визначають згiдно П(С)БО 11 “Зобов’язання” затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31 сiчня 2000 р. N 20 вiд 11.02.2000 р. та Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 11 лютого 2000 р. N 85/4306 iз врахуванням змiн та доповнень.

За станом на 31.12.2012 р. поточнi зобов’язання пiдприємства становлять 221,6 тис. грн., в порiвняннi з даними на початок 2012 року (165,7 тис .грн.) збiльшення складає 55,9 тис. грн.


Пiдприємство за звiтний рiк, станом на 31.12.2012 р. має наступну структуру поточних зобов’язань, тис. грн.:

Найменування показника На початокзвiтного перiоду На кiнецьзвiтного перiоду
Короткостроковi кредити банкiв - -
Поточна заборгованiсть за довгостроковими зобов’язаннями - -
Векселi виданi - -
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 42,8 42,8
Поточнi зобов’язання за розрахунками: - -
з одержаних авансiв - -
з бюджетом 57,8 2,7
з позабюджетних платежiв - -
зi страхування 1,6 1,9
з оплати працi 19,9 11,5
з учасниками - -
iз внутрiшнiх розрахункiв - -
iз необоротними активами та групами вибуття - -
Iншi поточнi зобов’язання 43,6 162,7

Керівник	(підпис)	Думанська Свiтлана Петрiвна
Головний бухгалтер	(підпис)	Думанська Свiтлана Петрiвна