|
Дата розміщення: 23.10.2013
Підприємство за ЄДРПОУ |
01880569 |
Територія за КОАТУУ |
0510136600 |
Організаційно-правова форма господарювання за КОПФГ |
230 |
Орган державного управління за КОДУ |
6024 |
Вид економічної діяльності за КВЕД |
46.90 |
Середня кількість працівників |
8 |
Адреса: вул. Хмельницьке шосе 114/2, м.Вiнниця, 21029
Складено за міжнародними стандартами фінансової звітності
БАЛАНС МАЛОГО ПІДПРИЄМСТВА
станом на 30.09.2013
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. Необоротні активи |
|
|
|
Незавершені капітальні інвестиції |
020 |
0 |
0 |
Основні засоби: |
|
|
|
залишкова вартість |
030 |
155.4 |
144 |
первісна вартість |
031 |
866.5 |
866.5 |
знос |
032 |
711.1 |
722.5 |
Довгострокові біологічні активи: |
|
|
|
справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 |
0 |
первісна вартість |
036 |
0 |
0 |
накопичена амортизація |
037 |
0 |
0 |
Довгострокові фінансові інвестиції: |
040 |
0 |
0 |
Інші необоротні активи |
070 |
0 |
0 |
Усього за розділом I |
080 |
155.4 |
144 |
II. Оборотні активи |
|
|
|
Виробничі запаси |
100 |
70.5 |
70.5 |
Поточні біологічні активи |
110 |
0 |
0 |
Готова продукція |
130 |
0 |
0 |
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
|
|
|
чиста реалізаційна вартість |
160 |
0 |
0 |
первісна вартість |
161 |
0 |
0 |
резерв сумнівних боргів |
162 |
0 |
0 |
Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
170 |
3 |
7.4 |
Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
14.9 |
44.7 |
Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 |
0 |
Грошові кошти та їх еквіваленти: |
|
|
|
в національній валюті |
230 |
0.6 |
12.8 |
у тому числі в касі |
231 |
0 |
0 |
в іноземній валюті |
240 |
0 |
0 |
Інші оборотні активи |
250 |
34.7 |
38.8 |
Усього за розділом II |
260 |
123.7 |
174.2 |
III. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0 |
0 |
IV. Необоротні активи та групи |
275 |
0 |
0 |
Баланс |
280 |
279.1 |
318.2 |
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. Власний капітал |
|
|
|
Статутний капітал |
300 |
39.1 |
39.1 |
Додатковий вкладений капітал |
320 |
0 |
0 |
Резервний капітал |
340 |
0 |
0 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
19 |
-33.9 |
Неоплачений капітал |
360 |
0.6 |
0.6 |
Усього за розділом I |
380 |
57.5 |
4.6 |
II. Забезпечення таких витрат і платежів |
430 |
0 |
0 |
III. Довгострокові зобов'язання |
480 |
0 |
0 |
IV. Поточні зобов'язання |
|
|
|
Короткострокові кредити банків |
500 |
0 |
0 |
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 |
0 |
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
42.8 |
42.8 |
Поточні зобов'язання за розрахунками: |
|
|
|
з бюджетом |
550 |
2.7 |
2.7 |
зі страхування |
570 |
1.9 |
1.4 |
з оплати праці |
580 |
11.5 |
24.2 |
Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 |
0 |
Інші поточні зобов'язання |
610 |
162.7 |
242.5 |
Усього за розділом IV |
620 |
221.6 |
313.6 |
V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 |
0 |
Баланс |
640 |
279.1 |
318.2 |
3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов`язання з оплати праці |
665 |
0 |
Керівник Думанська Свiтлана Петрiвна
Головний бухгалтер Думанська Свiтлана Петрiвна
При трансформацiї статтi балансу «виробничi запаси», вiдповiдно до МСБО 2 «Запаси», проведена переквалiфiкацiя запасiв.
Бухгалтерський облiк запасiв ведеться в кiлькiсно-сумарному виразi. Первинний облiк ведеться в кiлькiсному вимiрнику за мiсцями зберiгання запасiв та матерiально-вiдповiдальними особами.
Облiк запасiв вiдповiдає вимогам Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 2 «Запаси».
Станом на 30.09.2013 р. по даних пiдприємства виробничi запаси становить 70,5 тис. грн.:
Станом на 30.09.2013 р. по даних пiдприємства дебiторська заборгованiсть за товари, роботи. послуги вiдсутня.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками становить, тис. грн.:
Найменування показника На кiнець звiтного перiоду
з бюджетом 7,4
за виданими авансами
з нарахованих доходiв
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 44,7
Iншi оборотнi активи 38,8
Станом на 30.09.2013 року загальний розмiр власного капiталу Товариства складає 4,6 тис. грн., в порiвняннi з попереднiм перiодом (57,5 тис. грн.), зменшення власного капiталу вiдбулося за рахунок отриманого збитку.
Структура власного капiталу товариства станом на 30.09.2013 р. становить, тис .грн.:
Найменування показника На кiнецьзвiтного перiоду
Статутний капiтал 39,1
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) -33,9
Неоплачений капiтал -0,6
Разом 4,6
При трансформацiї статтi балансу «кредиторська заборгованiсть» на рахунку 631 заборгованiсть значиться в сумi 42,8 тис. грн. Забезпечення щодо всiх зобов’язань вiдповiдають наведеним у МСБО 37.
На пiдприємствi зобов’язання визначають згiдно П(С)БО 11 “Зобов’язання” затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31 сiчня 2000 р. N 20 вiд 11.02.2000 р. та Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 11 лютого 2000 р. N 85/4306 iз врахуванням змiн та доповнень.
Пiдприємство за звiтний квартал, станом на 30.09.2013 р. має наступну структуру поточних зобов’язань, тис. грн.:
Найменування показника На кiнецьзвiтного перiоду
Короткостроковi кредити банкiв -
Поточна заборгованiсть за довгостроковими зобов’язаннями - -
Векселi виданi - -
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 42,8
Поточнi зобов’язання за розрахунками: - -
з одержаних авансiв - -
з бюджетом 2,7
з позабюджетних платежiв - -
зi страхування 1,4
з оплати працi 24,2
з учасниками - -
iз внутрiшнiх розрахункiв - -
iз необоротними активами та групами вибуття - -
Iншi поточнi зобов’язання 313,6
|