Приватне акціонерне товариство “Вінницяоблпостач”

Адреса: вул. Хмельницьке шосе 114/2, м.Вiнниця, 21029

Складено за міжнародними стандартами фінансової звітності

БАЛАНС МАЛОГО ПІДПРИЄМСТВА

станом на 30.06.2013

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Незавершені капітальні інвестиції	020	0	0
Основні засоби:
залишкова вартість	030	155.4	147.8
первісна вартість	031	866.5	866.5
знос	032	711.1	718.7
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
первісна вартість	036	0	0
накопичена амортизація	037	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції:	040	0	0
Інші необоротні активи	070	0	0
Усього за розділом I	080	155.4	147.8
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	70.5	70.5
Поточні біологічні активи	110	0	0
Готова продукція	130	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	0	0
первісна вартість	161	0	0
резерв сумнівних боргів	162	0	0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:	170	3	2.3
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	14.9	27.1
Поточні фінансові інвестиції	220	0	0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	0.6	3
у тому числі в касі	231	0	0
в іноземній валюті	240	0	0
Інші оборотні активи	250	34.7	37.9
Усього за розділом II	260	123.7	140.8
III. Витрати майбутніх періодів	270	0	0
IV. Необоротні активи та групи	275	0	0
Баланс	280	279.1	288.6

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	39.1	39.1
Додатковий вкладений капітал	320	0	0
Резервний капітал	340	0	0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	19	-2.6
Неоплачений капітал	360	-0.6	-0.6
Усього за розділом I	380	57.5	35.9
II. Забезпечення таких витрат і платежів	430	0	0
III. Довгострокові зобов'язання	480	0	0
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	500	0	0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями	510	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	42.8	42.8
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з бюджетом	550	2.7	2.7
зі страхування	570	1.9	1.2
з оплати праці	580	11.5	24.3
Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	162.7	181.7
Усього за розділом IV	620	221.6	252.7
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	279.1	288.6
3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов`язання з оплати праці	665	0

Керівник Думанська Свiтлана Петрiвна
Головний бухгалтер Думанська Свiтлана Петрiвна

В бухгалтерському облiку основнi засоби класифiкованi та вiдображенi вiдповiдно до вимог Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 16 «Основнi засоби».
Нарахування амортизацiї здiйснюється протягом строку експлуатацiї об'єкта, який встановлюється пiдприємством при визнаннi цього об'єкта активом (при зарахуваннi на баланс), i призупиняється на перiод його консервацiї. Сума нарахованої амортизацiї вiдображається за дебетом рахункiв облiку витрат дiяльностi, виробництва у кореспонденцiї з рахунком облiку зносу (амортизацiї) необоротних активiв. Нарахування амортизацiї проводиться пiдприємством щомiсяця. Пiдприємство застосовує норми та методи нарахування амортизацiї по основним засобам передбаченi П(С)БО № 7 «Основнi засоби».

При трансформацiї статтi балансу «виробничi запаси», вiдповiдно до МСБО 2 «Запаси», проведена переквалiфiкацiя запасiв.
Бухгалтерський облiк запасiв ведеться в кiлькiсно-сумарному виразi. Первинний облiк ведеться в кiлькiсному вимiрнику за мiсцями зберiгання запасiв та матерiально-вiдповiдальними особами.
Облiк запасiв вiдповiдає вимогам Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 2 «Запаси».
Станом на 30.06.2013 р. по даних пiдприємства виробничi запаси становить 70,5тис. грн.:

Найменування показника На кiнецьзвiтного перiоду
Сировина i матерiали -
Купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби -
Паливо 1,1
Тара i тарнi матерiали -
Будiвельнi матерiали -
Запаснi частини 3,9
Матерiали сiльськогосподарського призначення -
Поточнi бiологiчнi активи -
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети 1,8
Незавершене виробництво -
Товари 45,6
Iншi матерiали 18,1
Разом 70,5

Станом на 30.06.2013 р. по даних пiдприємства дебiторська заборгованiсть за товари, роботи. послуги вiдсутня.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками становить, тис. грн.:

Найменування показника На кiнецьзвiтного перiоду
з бюджетом 2,3
за виданими авансами
з нарахованих доходiв
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 27,1
Iншi оборотнi активи 37,9

Станом на 30.06.2013 року загальний розмiр власного капiталу Товариства складає 35,9 тис. грн., в порiвняннi з попереднiм перiодом (57,5 тис. грн.), зменшення власного капiталу вiдбулося за рахунок отриманого збитку.
Структура власного капiталу товариства станом на 30.06.2013 р. становить, тис .грн.:

Найменування показника На кiнецьзвiтного перiоду
Статутний капiтал 39,1
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) -2,6
Неоплачений капiтал -0,6
Разом 35,9

При трансформацiї статтi балансу «кредиторська заборгованiсть» на рахунку 631 заборгованiсть значиться в сумi 42,8 тис. грн. Забезпечення щодо всiх зобов’язань вiдповiдають наведеним у МСБО 37.
На пiдприємствi зобов’язання визначають згiдно П(С)БО 11 “Зобов’язання” затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31 сiчня 2000 р. N 20 вiд 11.02.2000 р. та Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 11 лютого 2000 р. N 85/4306 iз врахуванням змiн та доповнень.

Пiдприємство за звiтний квартал, станом на 30.06.2013 р. має наступну структуру поточних зобов’язань, тис. грн.:

Найменування показника На кiнецьзвiтного перiоду
Короткостроковi кредити банкiв -
Поточна заборгованiсть за довгостроковими зобов’язаннями - -
Векселi виданi - -
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 42,8
Поточнi зобов’язання за розрахунками: - -
з одержаних авансiв - -
з бюджетом 2,7
з позабюджетних платежiв - -
зi страхування 1,2
з оплати працi 24,3
з учасниками - -
iз внутрiшнiх розрахункiв - -
iз необоротними активами та групами вибуття - -
Iншi поточнi зобов’язання 181,7