| |
Баланс малого підприємства
| Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
| І. Необоротні активи |
|
|
|
| Нематеріальні активи: |
|
|
|
| Незавершене будівництво |
020 |
1.300 |
1.300 |
| Основні засоби: |
|
|
|
| Залишкова вартість |
030 |
278.200 |
273.900 |
| первісна вартість |
031 |
1020.600 |
1020.600 |
| знос |
032 |
742.400 |
746.700 |
| Довгострокові біологічні активи: |
|
|
|
| Залишкова вартість |
035 |
0.000 |
0.000 |
| первісна вартість |
036 |
0.000 |
0.000 |
| накопичена амортизація |
037 |
0.000 |
0.000 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
040 |
0.000 |
0.000 |
Інші необоротні активи |
070 |
2.700 |
2.700 |
| Усього за розділом І |
080 |
282.200 |
277.900 |
| II. Оборотні активи |
|
|
|
| виробничі запаси |
100 |
93.600 |
86.500 |
| Поточні біологічні активи |
110 |
0.000 |
0.000 |
| готова продукція |
130 |
0.000 |
0.000 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
|
|
|
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
0.000 |
0.000 |
| первісна вартість |
161 |
0.000 |
0.000 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0.000 |
0.000 |
| |
|
|
|
| Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом |
170 |
0.000 |
0.000 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
3.400 |
2.700 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0.000 |
0.000 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
|
|
|
| в національній валюті |
230 |
43.000 |
0.100 |
| в іноземній валюті |
240 |
0.000 |
0.000 |
| Інші оборотні активи |
250 |
30.400 |
28.500 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
170.400 |
117.800 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0.400 |
2.300 |
| IV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0.0 |
0.0 |
| Баланс |
280 |
453.000 |
398.000 |
| Пасив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
| І. Власний капітал |
|
|
|
| Статутний капітал |
300 |
39.100 |
39.100 |
| Додатковий вкладений капітал |
320 |
626.500 |
626.500 |
| Резервний капітал |
340 |
0.000 |
0.000 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-433.000 |
-469.600 |
| Неоплачений капітал |
360 |
(0.600) |
(0.600) |
| Усього за розділом І |
380 |
232.000 |
195.400 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і Цільове фінансування |
430 |
0.000 |
0.000 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
480 |
0.000 |
0.000 |
| IV. Поточні зобов'язання |
|
|
|
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0.000 |
0.000 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0.000 |
0.000 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
42.600 |
43.600 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
|
|
|
| з бюджетом |
550 |
57.900 |
38.800 |
| зі страхування |
570 |
1.800 |
1.300 |
| з оплати праціЗобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
580 |
63.000 |
72.500 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 |
0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
55.700 |
46.400 |
| Усього за розділом IV |
620 |
221.000 |
202.600 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0.000 |
0.000 |
| Баланс |
640 |
453.000 |
398.000 |
| *3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов'язання з оплати праці |
0.0 |
| Чисельність працівників |
|
|
| ПІБ керівника |
Думанська Свiтлана Петрiвна |
| ПІБ головного бухгалтера |
Думанська Свiтлана Петрiвна |
Примітки:
Облiк основних засобiв у товариствi ведеться за первiсною вартiстю iз дотриманням принципiв регламентованих Положенням (стандарту) бухгалтерського облiку 7 "Основнi засоби", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв Українi вiд 27 квiтня 2000 року № 92 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 18 травня 2000 року за № 288/4509 iз змiнами i доповненнями, внесеними наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.2000 року № 304 та вiд 25.11.2002 року № 989. Переоцiнка основних засобiв не проводилась. Операцiї з находження та вибуття основних засобiв вiдображаються у бухгалтерському облiку та звiтностi у вiдповiдностi з чинним законодавством. Станом на 31.03.2011 року основнi засоби за первiсною вартiстю склали 1020,6 тис.грн. Нарахування амортизацiї здiйснювалося у вiдповiдностi з вимогами статтi 8 Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств" в редакцiї вiд 22.05.1997 року № 283/97-ВР iз врахуванням послiдуючих доповнень i змiн.
У 1 кварталi 2011 року для ведення бухгалтерського облiку сировини, товарiв, матерiалiв та iнших товарно-матерiальних цiнностей товариство застосовувало вимоги Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 9 "Запаси", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України № 246 вiд 20.10.99 року та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 02 листопада 1999 року за № 751/4044 iз змiнами i доповненнями, внесеними наказами Мiнiстерства фiнансiв України, а також обраної облiкової полiтики. Запаси вiдображенi в бухгалтерському облiку та звiтностi за первiсною вартiстю. Вибуття запасiв здiйснюється за середньозваженою вартiстю. Оцiнка за середньозваженою собiвартiстю проводиться щодо кожної одиницi запасiв дiленням сумарної вартостi залишку таких запасiв на початок звiтного мiсяця i вартостi одержаних у звiтному мiсяцi запасiв на сумарну кiлькiсть запасiв на початок звiтного мiсяця i одержаних у звiтному мiсяцi запасiв.
За даними балансу виробничi запаси товариства складають 86,5 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть визнається активом, якщо iснує ймовiрнiсть отримання товариством майбутнiх економiчних вигод. Крiм того, у вiдповiдностi з вимогами Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 10 "Дебiторська заборгованiсть", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України № 237 вiд 08.10.1999 року та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 25 жовтня 1999 року за № 725/4018 iз змiнами i доповненнями, внесеними наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.2000 року № 304 та вiд 23.05.2003 року № 363, вiд 22.11.2004 року №731 та вiд 19.12.2006 року №1213 передбачається створення резерву сумнiвних боргiв на основi класифiкацiї дебiторської заборгованостi, проте у звiтному перiодi величину резерву сумнiвних боргiв, визначено товариством за методом класифiкацiї дебiторської заборгованостi з застосуванням коефiцiєнта сумнiвностi, що дорiвнює нулю. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 2,7 тис.грн.
Облiк та оцiнка зобов'язань товариства проводиться у вiдповiдностi з вимогами Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 11 "Зобов'язання", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України № 20 вiд 11.02.2000 року та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 11 лютого 2000 року № 85/4306 iз змiнами i доповненнями, внесеними наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.2000 року № 304 та вiд 25.11.2002 року № 989, а також обраної облiкової полiтики. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи i послуги складає 43,6 тис.грн, Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом - 38,8 тис.грн, за розрахунками з оплати працi - 72,5 тис.грн. зi страхування - 1,3 тис.грн |
|
Телефон: 
e-mail: